企业内部风险防范措施范文

中小企业由于受到经营规模以及信息来源渠道相对单一的限制，中小企业在对外贸易中常常处于劣势一方，它们面对的贸易风险也越来越多，尤其是近几年我国发生因为中小企业没有防范对外贸易风险而导致经济损失的案例非常多。因此中小企业制定对外贸易风险防范措施显得很重要。

1.1加强风险防范的体制建设

首先中小企业要根据企业的发展规模、结合对外贸易的情况在中小企业内部设置专门的对外风险防范机构，提高企业应对风险的防范意识和提高企业的管理能力，如果中小企业的经营规模不大或者其没有必要专门建立风险防范机构的话，其可以采取建立风险防范管理委托制度，通过委托实现企业风险的转移，规避企业的对外贸易风险；其次建立客户信息调查机制。中小企业要根据对外贸易的情况，建立客户信息调查机制，掌握交易对象的经济信息情况，及时发现交易对象的经济问题，避免交易风险的出现。

1.2加强外贸人员的素质建设

首先中小企业要积极引进高素质风险管理人才，高素质风险管理人才可以帮助企业在对外贸易中获得更大的经济利益，促进对外经济贸易的健康发展；其次加强外贸人员的专业素质建设。建立和完善培训体系，提升企业员工的专业素养，保证企业员工在各个交易流程相互间协调，避免贸易流程的顺利进行受阻；最后开展专门的风险防范管理教育。通过宣传教育的形式，使企业内上至领导决策层下至普通员工都树立起风险防范意识，时刻做好抵御、防范外贸风险的心理准备和措施准备。

1.3政府部门要大力确保外贸出口稳定增长

首先，确保已出台的鼓励措施顺利实施，根据世界经济发展形势对鼓励出口的政策措施进行适时调整；其次，通过引导企业加强内部管理、帮助企业做好融资和担保安排、支持企业参加各种展销会或者构建国际电子商务平台开拓国外市场等手段确保外贸企业出口稳定增长；第三，确保欧美等传统市场保持稳定，拉美、非洲、东盟和俄罗斯等新兴市场能保持增长。

2结束语

企业内部风险防范措施范文篇2

为了对电力企业经济效益、合法权益等提供更多保障，促进企业经营管理工作的顺利开展，需要对法律风险方面的问题进行分析，采取适宜的防范措施对内部权益纠纷、知识产权维护等方面的法律风险问题进行防范。下面对电力企业经营管理工作中的法律风险问题进行具体分析，对完善法律风险防范机制、做好防范法律风险的宣传教育工作等防范措施进行阐述，希望为企业经营管理活动的正常开展提供更多保障。

1电力企业经营管理工作中的法律风险

电力企业开展日常经营管理工作时，涉及较多的事务，一旦存在各项制度不完善、操作不合乎法律规定的情况便会导致各类法律风险问题出现。电力企业具有一定的垄断性性质，能够获取较多的经济效益，但是随之而来的便是内部权益纠纷问题，进而导致法律风险出现；此外，电力企业内部部分工作人员未能对知识产权重要性产生足够认识，未能做好知识产权维护等方面工作，同样可能引发法律风险；除此之外，职工薪资方面的纠纷问题、债务承担方面的矛盾、资产结算方面的纠纷问题同样可能导致法律风险的出现，如何对上述经营管理法律风险问题进行有效防范已经成为人们关注的重点，下面对法律风险的防范措施进行具体分析[1]。

2防范措施[2]

2.1对法律顾问制度进行落实

电力企业可以聘请一些法律知识丰富、能够提供全面法律服务的专业人士，并且对法律顾问制度进行健全，为电力企业经营管理活动检查等方面工作的开展提供更多支持。就电力企业项目投资、对外担保、融资合作等方面的工作而言，在制定决策之前应做好可行性论证分析工作，完成全部活动事项的审查工作，尤其是某些重大经济活动，企业需要组织中层以上管理人员参与讨论，并且遵照法律程序开展工作，为决策合法性等奠定基础。最后，政企分开原则对法律风险防范工作同样较为重要，在逐步健全相关法律法规及制度的情况下，能够确保电力企业经营管理活动合乎法律规定，进而为合法权益的保护奠定坚实基础。

2.2提高法律风险防范意识，做好宣传教育方面的工作

电力企业经营管理工作中面临诸多法律风险问题，基于此企业内部工作人员需要提高自身法律风险防范意识，能够按照各项法律法规和企业内部规章制度办事，为经营管理活动的合理性、合法性奠定坚实基础。管理人员需要对企业经营管理活动负责，制定适宜的决策，而普通员工为日常经营活动和各项工作的执行者，若管理人员和普通员工未能具备较强的法律风险防范意识，便会对企业生产、经营管理等方面工作的开展产生影响。为了有效解决上述问题，电力企业应对法律风险防范知识的宣传教育工作提高重视，使管理人员和普通员工均能对自身法律风险防范意识进行增强，树立正确的法律观念，最终为企业整体经营氛围的营造和经营管理等方面工作提供更多保障。

2.3做好法律风险防范团队建设工作，提高团队工作人员整体素质

为了确保电力企业经营管理活动合理合法，企业内部需要组建一支优秀的法律风险防范团队，能够对电力企业产销行为、契约合同、改制、投资以及重组并购等方面工作中的法律风险进行合理规避，避免自然风险、商业风险、法律风险等对企业发展造成影响。加强团队建设方面的工作对法律风险防范工作而言至关重要，在此基础上需要做好防范工作者教育培训工作，定期组织开展法律管理知识等方面的教育培训活动，向管理人员提供更多学习和进修机会，最终为电力企业经营管理活动的开展和法律风险防范奠定坚实基础。

2.4健全法律风险防范机制

为了对法律风险问题进行有效防范，需要对电力企业法律风险防范机制进行健全，完善各项管理制度，制定科学的法律风险防范及控制目标，进而确保法律风险防范工作方向的正确性，下面对其进行具体分析：

首先，对各项法律事务管理制度进行制定和健全。针对电力企业劳动关系管理、知识产权管理等方面工作，应对相关管理制度进行制定，进而实现对企业员工、内部资源等方面科学管理的目的，为企业经济效益和合法权益提供更多保障。

其次，对合同管理制度进行健全，对合同管理办法进行细化和明确。电力企业需要对合同签订、落实等方面的工作进行严格审核，结合企业实际情况、管理标准等方面内容对合同示范模板进行制定，促进合同管理工作朝着规范化的方向调整，为企业合法权益的保护提供更多依据支持。

最后，制定重大项目的法律咨询制度。通过聘请专业法律顾问一类的措施能够为企业招投标、日常经营管理等工作提供更多保障，通过咨询能够处理好各项利益之间的关系，按照法律规定完成利益关系界定等方面工作，进而减少金融纠纷问题造成的负面影响和法律风险，为经营管理活动提供更多法律援助。

2.5信息化系统成为法律管理的网络化平台

信息化系统不仅是法律管理的工作平台，同时也是法律数据平台。信息系统可以对大量动态数据进行统计和分析，形成各项业务风险分析报告，能为决策人识别和判断企业风险提供准确可靠的帮助，对企业管理中存在的高风险行为及时进行纠偏。同时，信息数据保存和获取的便捷，还可以解决因人员变化或时间跨度带来的法律原始基础资料获取困难的问题。

2.6做好法律风险的评估预警工作

事前预防、事中控制、事后救济为法律风险防范的重要手段，其中第一项措施能够为企业经济效益提供更多保障，有效减少经济损失，因此需要受到人们的更多关注：首先，对风险评估预警制度进行制定，设计测评风险的指标体系；其次，做好风险级别评估工作；最后，对风险概率进行计算，结合法律风险内容采取适宜的防范措施对其进行处理。

3结束语

在市场经济体制下，电力企业逐渐面临更多竞争压力，为了促进企业发展，对企业经营管理活动提供更多保障，企业内部工作人员需要强化自身法律风险防范意识，采取适宜的防范措施對法律风险问题进行合理规避，最终为电力企业经济效益、合法权益等提供更多保障。上文已经对法律风险及防范措施方面的内容进行具体分析，希望国家电网公司相关工作人员能够结合自身工作实际并参考文中措施对法律风险进行防范。

参考文献

企业内部风险防范措施范文

[关键词]内部审计；机制

内部审计是指组织内部的一种独立客观的监督和评价活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。内部审计作为企业管理体系的重要组成部分，在实际工作中，应该对企业经营、管理的合法性、合理性、有效性进行审核和评价，注重审查企业的内部控制状况，为建立、健全企业的各种政策和规章制度，完善企业经营管理提供服务。

与外部审计相比，内部审计风险具有自身的特点：首先，内部审计的目的在于提高企业的经营效益，具有与企业相一致的目标，内部审计风险与企业为达到经营目标所面临的风险具有一致性。其次，内部审计风险范围的扩大化。社会审计接受委托，其风险仅限于约定审计项目涉及的内容，内部审计作为企业职能部门，根据管理的需要，其监督与评价的范围就不仅限于财务方面的问题。从违反财经法规到经营活动失误，如果内部审计部门未能予以揭示或判断不当，都会产生审计风险。如果内部审计人员在提交的审计报告或管理建议书中已充分、客观地揭示了所存在的问题，企业管理当局未能予以足够重视和采取相应解决方案，由此而造成的损失不是内部审计的责任。再次，内部审计环境的局限性增加了审计风险的系数。内部审计在性质上属于企业自我约束的管理控制行为，当审计事项涉及外单位时，往往难以进行调查取证，一而且内部审计人员与本单位员工长期共事，相互之间有～定的利益关系和感情联系。当审计中涉及具体人和事时，难以遵循审计回避制度，影响审计的客观公正性，最终使内部审计人员承担较大的审计风险。最后，内部审计对审计事项不具有选择性。社会审计在接受审计委托之前，可以通过对被审计单位基本情况的了解，实施符合性测试程序，对审计风险作出评估，当预计审计风险水平高于可接受的风险水平时，可以拒绝接受审计委托。内部审计作为企业管理控制的一种职能，必须围绕实现企业整体目标，在审计委员会的统筹安排之下展开日常工作，不可能对风险水平不同的审计项目作出选择，只能通过不断提高审计质量，努力降低审计风险。

一、建立完善组织保障机制

建立在董事会领导下的审计委员会是完善公司治理结构，规避内部审计风险的合理选择。按照我国证监会关于在上市公司设置独立董事的指导意见，由具有会计专业知识的独立董事担任审计委员会主席，审计委员会制定内部审计方针，决定内部审计项目，审核批准’内部审计报告，协调企业各部门关系，向董事会负责并报告工作，拥有在董事会发表意见(包括保留意见、不发表意见和反对意见)的权力，在一定程度上保{正了内部审计的独立性和权威性。这不仅只是上市公司，在现代企业制度下的所有企业，都应当逐步建立审计委员会，使内部审计风险的防范具有可靠的组织保障机制。

二、规范行业自律机制

内部审计协会是各企业内部审计机构的行业自律组织，在现代经济社会，企业为了在市场竞争中求得生存与发展，必须重视塑造自身的社会形象，维护企业信誉，提高社会地位。企业具有对自身遵纪守法、照章纳税、保护投资者利益和社会环境作出客观公正评价的内在需求，这正是内部审计协会对各企业内部审计工作进行指导并予以评价的基础。一内部审计协会：一方面要为协会成员传播内部审计信息和知识，致力于提高内部审计人员的职业道德水平和业务素质，研究内部审计工作的模式，不断开创内部审计工作的新局面，另一方面备企业内部审计机构要积极主动参与内部审计协会活动；支持内部审计事业的发展，为防范内部审计风险营造一个良好的职业环境。

三、加强交流沟通机制

内部审计作为企业的职能管理部门，一方面要接受国家审计的业务指导，为维护国家经济利益服务；另一方面又要在企业管理当局的领导之下开展工作；为维护本企业的经济利益服务。在这种双向性的责任导向中，内部审计与被审计对象之间，并非单一的监督与被监督关系。内部审计要摆正自身位置，转变思想观念，树立为企业管理服务，为提高企业经济效益服务的职业形象，提高企业领导和各职能管理部门对内部审计的认识。通过交流和沟通，积极向企业领导者宣传企业与国家在根本利益上的一致性，当国家利益与企业利益发生冲突时，唯有在守法经营、维护国家利益的前提下，才能提升企业的社会信誉，更好地维护本企业的利益。通过交流和沟通，使企业领导者真正认识到内部审计是自己的参谋和助手，在维护企业合法权益和提高经济效益方面有着不可替代的作用，从而取得企业领导的理解与信任，取得各职能管理部门的支持与配合。

四、建立风险评估机制

内部审计风险的产生，除了审计人员自身的业务素质和职业道德水平之外，最主要的来自企业的经营风险和财务风险。审计人员协助企业管理者进行风险控制和管理，建立风险评估机制是降低内部审计风险的有效途径。风险评估就是结合企业重大经营决策，在预期的可能状态下，对实施方案结果风险的评价。风险评估注重向管理者提示企业所面临风险的性质及其强弱，以期管理者采取相应对策，回避或降低风险，而不是对风险的控制。建立风险评估机制，内部审计人员首先要就企业的经营环境、决策目标、战略规则和未来经营状况的变化，与管理者充分交流，对风险性质及大小取得共识，并以此确定审计范围、重点审计对象及审计方法。其次要收集经营风险和财务风险的相关审计资料，明确每一审计项目的风险概况，制定年度审计工作计划，并提交审计委员会审批。最后在具体实施审计项目阶段，要评价实际产生的风险及控制风险的效果，提出有关风险控制的建议。

五、广泛推广交互审计机制

在大型企业集团中，所属的控股子公司以及设置的分公司或分支部门众多，为适应这种企业组织结构中的内部经营关系、财务关系和审计监督关系，需要建立多级内部审计制度，并形成交互审计机制。在这种机制下，各级企业组织设置内部审计机构，在上级组织指导下开展审计业务，同级企业组织每年(或半年)在上级组织统一领导下，对内部审计业务质量进行交互审计，以交流审计资源，总结审计经验，揭露审计工作中存在的问题，进行审计工作评比，以推动审计工作水平的提高。在整个企业集团中形成自审、互审、抽审的交互审计机制，有利于调动内部审计人员工作积极性，增强各级企业组织自我约束、自我监督的意识，降低内部审计风险。

六、建立科学的激励约束机制

为了考核内部审计人员的业务水平，激励内部审计人员的工作热情，在企业中应结合自身特点制定一套审计工作质量考核标准，包括审计工作效率、审计程序规范、审计风险管理、审计效果和审计职业道德等。在审计委员会的统一组织下，对内部审计人员及其审计业务质量进行定期评比考核。根据考评结果对审计工作成绩显著的内部审计机构、审计工作质量优秀的特定审计项目和表现突出的内部审计人员予以精神和物质奖励，并与内部审计人员的晋级升职挂钩。对、内部审计业务质量低下，造成企业损失或影响企业社会信誉的内部审计机构和相关内部审计人员予以行政和待遇处罚，对造成重大过失的内部审计人员应将处罚结果备案，根据过失性质和程度决定其去留；对已取得注册内部审计师资格的人员，应将对其工作表现的评价报送地方内部审计协会备案，从全行业的角度激励和约束内部审计质量的提高。

参考文献

[1]江虹，浅析现代企业制度下我国内部审计制度的完善[IT]，重庆工学院学报，2006(1)