办理失业保险流程篇1

一是失业保险覆盖面不断扩大，失业保险费收入逐年增加。随着社会保险扩面征缴工作的强力推进以及缴费基数逐年提高，失业保险费收入也随之逐年增加。参保人数由《失业保险条例》实施前的十几万人增长到近20万人；失业保险费年征缴额由原来1000多万元增长到约1．5亿元，为保障失业人员基本生活及促进其再就业提供了可靠的资金保证。到2013年，支付各项失业保险待遇约5．5亿元，惠及了我市7．5万失业人员（人次）。二是失业高峰期平稳度过，劳动力流动日趋合理。从马鞍山市失业登记情况看，企业职工的失业已从改制时的高峰期，顺利过渡到劳动力合理流动的平稳期。2002～2005年间，随着下岗职工基本生活保障向失业保险并轨和企业改制进程加快，由就业转失业人数骤然增多，失业保险基金支付压力也随之增大。2004年领取失业保险金人数一度突破2万人，全年基金支出近1亿元，当年超支1000多万元，首次出现当年收不抵支，动用历年结余的情况。从2005年11月份开始，失业登记及领取失业保险金人数逐月递减，2006年全年失业登记人数为4000人，仅占2004年高峰期22．64％，领取失业保险金的人数大幅下降。2006年8月当月领取失业保险金的人数为9866人，这是自2003年元月以来，失业保险金领取人数首次跌破万人以下。到2013年12月，失业保险金领取人数已降至3466人，近几年领取失业保险金人数基本稳定在4000人以内，就业转失业人数约占参保总人数的2％左右，远低于《国家人权行动计划（2012－2015年）》提出的城镇登记失业率控制在5％以内的目标，失业保险处于低位、平稳的运行态势。三是失业保险基金累计结余快速增长。由于国有、集体企业改制基本结束，下岗失业人员高峰期安全度过，失业保险金领取人数持续下降，失业保险待遇支出逐年降低并常年处于较低水平，加之失业保险费收入稳步提高，导致失业保险基金结余越来越多。四是失业周期缩短，失业人员结构复杂。当前人力资源流转频繁，部分就业人员稳定性差，失业周期缩短，反复失业人数增多，失业人员的年龄呈两极化分布，纺织行业的产能压缩和服务性行业人员流转过快导致女性失业人员非正常增长。2013年新增失业保险金领取人员中，多次就业合并计算失业保险待遇的占65％；享受失业保险金月数14个月以下的（即参保年限不足5年）占70％；女性失业人员占62％；80后的青年失业人员和4050大龄失业人员分别占34％和38％。上述的失业人员构成情况表明，年龄偏大、技能单一的劳动力，在劳动力市场上缺乏竞争力，企业一般不愿使用这类人员，多数人仍然依靠失业保险金来保障其基本生活。

二、马鞍山市失业保险工作存在的问题

马鞍山市失业保险工作总体运行状况良好，取得的成效显著，但随着政策的调整，失业保险工作也面临一些新的问题。一是失业保险尚未全覆盖。《失业保险条例》规定的参保范围和对象仅限于城镇企事业单位及其职工，不仅无法涉及农村经济领域，甚至城镇中采取临时性、阶段性和弹性工作时间等多种灵活形式实现就业的群体也无法纳入失业保险覆盖范围。另外，国家机关中的聘用制人员由于国家机关不在参保范围而无法参加失业保险。失业保险制度设计不能跟上就业形式和国家政策的新变化，将会造成劳动者享受社会福利机会新的不平等。二是失业保险待遇水平设计不合理。一方面失业保险金的领取标准较低。我省规定失业保险金为当地最低工资标准的65％，仅占当年平均工资的20％左右，难以保障失业人员的基本生活。另一方面失业保险金给付的时间过长。《失业保险条例》规定，累计缴费15年以上的，领取失业保险金期限为24个月，与西方市场经济国家相比，我国的给付期限显得过长。可能使失业者失去迅速就业的动机，不利于提高失业保险基金的使用效率。三是失业保险管理体制不统一。我省乃至全国失业保险经办机构大体上分为由公共就业服务机构管理、社会保险机构管理及单独作为一个机构直接隶属人社行政主管部门。这三种管理模式并存，缺少统一的整体规划，导致失业保险在横向和纵向管理上的不统一，阻碍了失业保险具体经办工作顺利开展和失业保险事业的长远发展。四是扩大失业保险基金支出范围缺少统一的政策依据。目前失业保险基金结余过大。针对这一问题，如何扩大使用失业保险基金的范围，合理使用失业保险基金，虽然我省有一个指导性意见，其范围也仅局限于《皖江城市带承接产业转移示范区》的八市，国家层面尚没有作出统一的政策规定，各地在扩大使用范围时缺少政策依据，不利于充分发挥失业保险基金预防失业促进就业的作用。

三、提高失业保险运行质量的对策

办理失业保险流程篇2

1、扩大就业规模指标：完成城镇新增就业0.475万人，完成市目标任务0.38万人的125%；失业人员再就业0.0725万人，完成市目标任务0.07万人的103.57%；就业困难对象再就业0.0291万人，完成市目标任务0.025万人的116.4%；城镇登记失业率控制在3.95%以内，全面完成市上4.2%的目标任务；发放创业贷款736万元。

2、促进高校毕业生就业创业指标：认定高校毕业生就业见习基地7个，完成市目标任务6个的117%；促进高校毕业生实现创业38人，完成市目标任务35人的109%；建设创业孵化基地1个。

3、失业保险指标：截至目前，全县参加失业保险的人数11386人，完成市目标任务11000人的103%；征收失业保险基金250万元，完成市目标任务250万元的100%。

4、职业技能培训指标：青年农民工技能培训1000人，完成市目标任务900人的111%；创业培训423人，完成市目标任务200人的211.5%，创业培训合格率达89%，创业成功率达56%。

（一）加强乡镇就业创业服务工作考核

一是建立考核制度，开江县人社局下发了《关于对乡镇就业创业服务工作进行考核的通知》（开人社发〔2015〕67号）文件，明确了考核内容及具体考核办法；二是召开开江县乡镇就业创业工作目标考核会议，对考核工作进行安排部署。开江县乡镇就业创业考核工作由县人社局领导，县就业局组织实施，采取定性考核与定量考核相结合、平时考核与年度考核相结合的方式进行，考核内容包括就业服务、创业服务、人力资源、就业培训、信息系统管理、综合管理、其他重点工作在内的七项内容，每一项内容确定相应的考核标准、考核分值，每一个乡镇按照服务人口数量、综合业务工作量以及考核得分确定不同的经费补助标准，由县就业局发放到乡镇公共就业服务机构和劳动保障协理员个人。通过考核，进一步明确了乡镇公共就业服务机构的职责任务，激发了工作的主动性和积极性。

（二）加强公益性岗位的招聘管理与量化考核

一是加强公益性岗位招聘过程管理，2015年，我局联合县综治办通过公开考试考核的办法，面向社会公开招考31名社区专职网格管理员，整个招考过程严格按照笔试、资格审查、面试、政审、体检的步骤进行，县人社局、监察局、财政局、民政局全程指导监督，体检后对体检合格人员进行业务培训，并进行公示。通过严格管理招聘程序，使公益性岗位招聘更加公平公正、公开透明；二是加强公益性岗位就业人员的量化考核，县人社局下发了《关于印发开江县公益性岗位就业人员考评办法的通知》（开人社发〔2015〕15号）文件，确定采用月度考评和年度考评相结合的方式对公益性岗位就业人员实行量化考核，考评结果与用人单位公益性岗位补贴挂钩；三是加强监督检查，10月19日-21日,县人社局、县财政局、县就业局组成三个工作组，通过查阅工作台账、出勤签到簿、走访询问等方式，对申请续聘的69名乡镇公益性岗位协管（理）员出勤情况、履职情况和用人单位考核管理情况进行了监督检查，通过督查，极大的调动了全县公益性岗位工作人员的积极性，增强了他们的工作责任感。

（三）加强失业保险清理工作

一是进一步优化办理流程，编印了《开江县失业保险业务经办规程》，对失业保险登记管理、失业保险费征收、缴费记录、保险关系转移、待遇审核与支付、财务管理、稽核管理、内控管理和档案管理等九项失业保险业务及相关表格作了明确规定；二是对2004年以来各单位失业保险参保信息进行清理登记，下发了《关于对历年失业保险参保信息进行清理登记的通知》（开就管〔2015〕6号）文件，督促各参保单位认真清理核实了历年参保缴费信息，我局根据各参保单位所缴表册，建立了参保信息数据库；三是下发《关于对失业保险财政收费票据进行专项清理的通知》（开就管〔2015〕20号）文件，对2012年1月1日至今的失业保险财政收费票据进行清理，清理包括票据领取、清理、销号、存档情况，票据开具、会计处理是否合乎规定，保险收费是否及时完全转（存）入银行账户等三项内容，现已全面清理完成，进一步加强了失业保险收费票据的监管，为下一步“五险合一”工作做好了准备。

（四）人力资源市场整合工作基本完成

根据上级文件要求，我局积极开展人力资源市场整合改革工作，一是打造统一场所，我县依托即将建成的“开江县县级公共就业服务设施”项目，

规划建设1000平米的开江县人力资源市场服务大厅，在未建成之前，为了适应人力资源市场整合工作的需要，我局对原办事大厅进行了改造升级，建成了统一的公共就业和人才服务大厅，并设立了人力资源服务窗口，优化了服务流程，为包括高校毕业生在内的各类人员就业创业提供优质便捷的“一站式”服务。二是设立统一机构，2014年6月经县编委同意，我局调整了内设机构，设立了人力资源股，统筹管理人力资源市场，办理人力资源市场相关业务。2015年3月，我局报县编委同意增加了2名事业编制，用于招录人力资源市场专职工作人员，机构的设立，编制的增加，将使我县的人力资源市场工作更加规范高效。（五）灵活就业社保补贴工作稳步推进

开江县灵活就业社保补贴工作自2014年年底启动以来，严格按照上级政策文件实施，灵活就业社保补贴工作稳步推进，一是加大政策宣传力度，在我局就业局门户网站、电视台进行灵活就业社保补贴政策宣传，并印发宣传册4万份，发放了各种工作表册1.5万份；二是加强经办人员业务培训，2014年底召开启动会议后，对业务经办人员进行了业务培训，严格了补贴程序和经办要求；三是加强了乡镇服务中心的审核责任，县就业局仅负责复核工作，既方便了群众办事，又切实减轻了县级就业服务机构的工作负担。截止目前，共有312人申请灵活就业社保补贴，符合条件296人。

（六）加强就业经办服务向乡镇延伸工作

一是加强制度建设，制定了《开江县就业经办服务延伸到乡镇的实施方案》，下发了开江县人社局《关于授权乡镇劳动就业服务机构办理部分就业服务工作的通知》（开人社发〔2015〕2号）文件。同时，层层建立服务延伸工作领导小组，保障基层延伸窗口工作经费，将延伸经办服务工作纳入年度目标考核，并加强监督检查确保经办服务准确规范；二是加强平台建设，规范建立了乡镇劳动就业和社会保障服务平台，为全县20个乡镇配备就业和社会保障协理员50名，配备社区就业和社会保障协理员15名，新配备电脑和激光打印机26套，配备针式证件打印机20台。目前，全县乡镇和社区基层平台挂牌运作、服务规范，基本实现“机构、人员、经费、场地、制度、工作“六到位”；三是加强业务培训，举办劳动保障协理员业务集中培训一期五天，以会代训10余次，极大地提高了基层劳动就业服务平台的服务能力。目前，我县创业服务、就业援助、就业服务政策咨询及申请受理、企业用工需求服务、就业失业登记证办理、4050社保补贴受理、城乡劳动力登记更新等就业经办服务全部延伸到乡镇基层窗口，为全县人民实现更高质量的就业提供了坚实保障。

（七）加强就业服务信息系统管理工作

一是将失业保险参保单位、参保人员等信息纳入系统，使我局就业创业工作全部在系统可查；二是农村劳动力转移数据清理工作基本完成，根据省市数据清理的统一部署，3月底完成了农村劳动力常住地址清理共93562条；三是开展农村劳动力登记信息更新工作，下发了《关于做好农村劳动力登记信息更新工作的通知》（开就管〔2015〕27号）文件，对登记遗漏、尚未入库的农村劳动力，年满16周岁的新成长农村劳动力，已纳入数据库管理、转移就业情况有变化的人员和已纳入数据库管理、年满60周岁、超出劳动力登记范围的人员进行更新，预计在12月20日前完成上述四项内容的更新工作。同时我局将积极搭建平台，推广学习拔妙乡建立外出务工人员QQ群的经验，加强对数据库的开发运用。

（八）加强就业创业培训工作

一是扎实开展在岗培训，今年，我局积极宣传指导企业进行员工在岗培训，2015年6月1日，在县就业训练中心的指导帮助下，开江县勇达服装有限责任公司建立了员工培训部，聘请专任教师，开展了员工在岗培训，对140名在岗员工进行了职业技能提升培训，培训结束时进行了职业技能鉴定，合格的发放了国家职业技能鉴定证书。二是规范组织技能培训。今年我们进一步加强了职业技能培训管理，坚持“公开招生、学时保证、无缝监管、补贴到人”，的管理模式，目前正面向社会公开招收月嫂家政学员，受到群众热烈欢迎，目前学员报名踊跃，拟举办培训两期，培训学员160名。三是积极开展创业培训，5月举办了失业人员创业培训，11月份举办了小微企业创业培训，两期培训共235人参加，为了确保培训效果，我局安排了县经信局、地税局、工商质监局及创业培训师等与创业息息相关的单位专业人士进行授课，通过培训，树立了学员的创业意识，增强了学员的创业能力，提高了学员的创业成功率。

（九）加快推进创业型城市创建工作

一是全面落实创新创业政策。县委、县政府加强对创新创业的领导，县人社局加强沟通协调，各部门充分发挥自身职责，出台并积极贯彻落实加强就业创业、实施创新创业和鼓励农民工返乡创业等政策文件，全县创新创业工作蓬勃开展，形成了大众创业、万众创新的良好局面。二是加快搭建平台，各乡镇在便民服务中心建立了创业指导服务窗口，落实了工作人员。建立了开江县小微企业创业园和大学生创业孵化园，大学生孵化园区户外广告标牌经验收合格已投入使用，内部装修工程已经结束，正在购置办公用品，预计年底可接收创业者入园孵化。三是做好迎检准备工作，下发了《关于印发开江县创建省级创业型城市迎接省市检查验收筹备工作方案的通知》（开江创业办〔2015〕1号）文件，召开了创建省级创业型城市迎接省市检查验收筹备工作会议，分解了工作任务，明确了各乡镇各部门的工作职责，目前正将创业型城市创建工作资料整理成册，迎接省市检查；

（一）人才交流中心机构撤销，人才交流工作受到影响

在人力资源市场整合工作中，撤销了开江县人才交流中心，我县人才交流工作以我局名义开展，受到了部分地方质疑，目前，县人社局已向县编委

请示，恢复人才交流中心机构，并将其挂靠我局，以便工作的顺利开展。（二）公共招聘网申报单位较少，发挥作用有限

我县是农业县，企业较少，用工需求较小，导致公共招聘网申报单位少。我局已向各乡镇分解了目标任务，预计今年年底，入网招聘单位将达300家。

办理失业保险流程篇3

关键词：

一、贷款风险的形成

贷款是商业银行的主要资产，是商业银行取得利润的重要渠道，也是其参与社会活动、影响社会资源配置的手段。商业银行作为贷款人，按照一定的贷款政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人的一种借贷行为。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最重要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段。

中国商业银行信贷风险的现状，商业银行的主要职能和业务是信贷，即直接向社会提供资金融通服务。由信贷的性质所决定，信贷行为的发生和终结之间必然存在一个时间间隔，贷出货币与清偿行为始终有时间差。正是在这段时间内，或者借贷的资金可能由于各种因素的制约，不能发挥原来期待的效用，不能正常周转和有效增值，使资金的清偿能力相应受到影响；或者借贷人在主观意愿上无意于偿还贷款致使借贷风险发生。

贷款风险是商业银行在具经营过程中由于各种不确定的因素，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失和获得额外收益的机会或可能，它包括两个方面，其一为损失风险，其二为收益风险。在这里我们主要是讨论贷款风险的防范，即损失风险的防范。商业银行贷款风险的防范，主要又是不良贷款的防范。根据贷款的质量和风险程度与形态不同，划分为两类。按质量和风险程度分类是：正常、关注、次级、可疑、损失；按风险形态分类是：正常、逾期、呆账、呆滞。两者的后三种为不良贷款。以目前的操作习惯，商业银行大都是采用质量和风险程度来对贷款进行分类。

（一）、贷款的风险及种类

贷款风险的概念，贷款风险即是商业银行在提供金融中介和交易服务中损失发生不确定性，即在债权已届请偿期而无法收回本息的一种可能性。

贷款风险通常是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面临的各种损失发生的可能性。贷款风险是可以度量的，贷款风险具有可测性。

贷款风险与风险贷款也是有区别的。常说的风险贷款实际上有两种含义：一种是指不良贷款，亦即非正常贷款或有问题贷款，贷款本息的回收已经发生困难甚至根本不可能收回；另一种是指高风险贷款，如科技贷款，这种贷款本息回收的不确定性很大，贷款人在承担了较大的贷款风险的同时，有可能取得较大收益。

说到贷款风险，贷款风险与信用风险是既有联系又有区别的两个概念。信用风险存在于一切信用活动中，不仅银行信用有信用风险，国家信用、商业信用、消费信用以及民间信用都存在信用风险，对贷款人来说，贷款风险最主要的是信用风险，但贷款风险除了信用风险之外，还有利率风险、流动性风险、通货膨胀风险等。

（二）、贷款风险-风险种类，其主要的表现形式有以下几种。

1、贷款不能正常还贷：不能还贷指商业银行在贷款款项发放后，在采取所有可能的法律措施和一切必要的法律程序之后其本息仍然无法收回或只能收回极少的一部分。不能还贷款大多是因关系贷款或政府性指令拨款或工作人员违规放款造成的，是最严重的不良贷款。

2、抵押不能变现。抵押不能变现即抵押权的旁落，是指抵押财产所担保的债权已届清偿期而债务人未履行债务时，由于抵押物的损坏、严重缺失，债务人的违法行为至使抵押物被收缴或征用，抵押设定无效或被撤销等原因，导致抵押权无法行使。

3、质押不能实现。质押不能实现是指债权已届清偿期而未获清偿，因质押物的损坏，灭失或已返还出质人致使债权人无法行使质权或质权的消灭。主要原因为：(1)质押无效(2)贷款合同与质押合同生效，质物未交付，贷款款项发放(3)质物已返还（因不占有质物导致质权消灭）(4)质物的损坏，灭失，被盗窃。

4、担保无效。担保是指法律规定的或当事人约定的确保债的履行，保障债权利益的实现的一种法律制度或法律措施。担保无效是指因担保人的主体资格不适格或担保内容的违法等原因，使担保失去法律效力或被有权权力机关撤销。

担保通过对债权的实现提供有效的保障，从而成为保障交易安全，转移交易风险的方法和制度，担保使债权实现获得双重保障，把债务不清偿的风险转移给第三人，但若第三人主体不适格，无能力担保以及担保的行为内容违法，担保也就失去了原有的效力，这是商业银行审查担保人资格，权利能力和经济能力的地方，以及内容也应合意更应合法。

5、保证虚置。保证是由债务人以外的第三人向债权人承诺，当债务人不履行债务时，由其代为履行或承担连带责任的担保方式。保证虚置则是因为保证人资格不适合，使保证不成立，或保证人无能力即没有充分的财产保证当债务人未履行债务时来代为履行等因素，使保证流于形式，形同虚设。由于保证对债权人来说是一种请求权，债权人不能对债务人的财产行使直接的支配权。

6、政策风险。政策风险指商业银行在其运用资金放款获取利润中，由于国家政策的不稳定性，不可预测使其经营的收入不确定性程度的增加。国家政策具有目标性与阶段性,达到预期止的就会退出或更改，因此商业银行在其业务中对政策的估算与实际有一定的偏差，从而扩大其贷款风险。

7、利率的风险。利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险，具体说就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入（利息收入-利息支出）损失或资本损失的金融风险。利率风险的产生取决于两个条件：（1）市场利率发生波动；（2）银行的资产和负债期限不匹配一但具了这两个条件银行就面临利率风险。

二、贷款风险的管理及化解风险的措施及方法

说到风险，我们就想到要防范与化解，具体来说就是要遵守法律法规、行业自律、合规经营。要将风险化解，必须真正做到了合法、合规。

随着商业银行市场化程度的逐年加强，我国金融法制建设的步伐也随之加快，金融立法呈现出一种超常规的发展态势，已经出台的法律、法规基本上覆盖了商业银行业务的经营范围。同时，为适应新形势所规划的法律、法规的修改、完善以及新的金融法律法规的规划、制订等方面工作也都在有条不紊地进行。效益性、安全性、流动性是商业银行的经营原则，防范债权风险、保证债权安全一直是商业银行的工作重点。以下就如何从法律上对银行贷款风险防范及补救措施作一探讨。

（一）、贷款风险的管理及化解风险的措施方法

1、强化风险管理，切实落实贷款的“三性”，即贷款的“安全性、流动性、效益性”，特别就是要强调贷款的安全性，安全性是前提,流动性是保证,效益性目的。

商业银行要加强风险管理，在各种风险中应始终强化信贷风险管理，安全经营，提高资产质量。随着经济的发展，贷款投向多元化，国内外经济、金融形势发生变化，特别是这次金融危机，严重影响了出口型企业的经营状况。经济增长速度的减缓，从严的货币政策，使大量小企业面临着资金周转困难，生产难以继为，甚至面临倒闭。商业银行对此类小企业贷款同样面临难以收回的地步，信贷资产风险增大。因此在商业银行信贷业务拓展中，应注重风险管理，首先是贷款投向上应该分散风险，行业上不能过于集中；其次在借款个体上，贷款不能垒大户，特别是要符合最大一家客户贷款余额不得超过资本总额的10%的比例，防止累加信贷风险；再次要根据商业银行实际情况同当地经济发展紧密联系起来，发展有特色的金融产品，把资金投向中小企业和个体经济发展中去，支持区域经济发展，发挥商业银行的最大作用。

2、健全内控制度提高管理人素质强化信贷管理

商业银行不良贷款的形成是多年以来各种矛盾积累结果，它既有政策因素，社会因素问题，但也有内部管理上的问题。要提高商业银行风险贷款的防范能力，首先要根据业务的发展变化不断完善内控制度。在确保国家金融政策，法律法规得以贯彻落实的情况下，建立健全信贷管理体系和事后监督协调运转的内部控制制度，抑制内部违规行为，要不断强化信贷员岗位之间相互制约的机制作用，完善信贷操作的合规合法情况，把信贷风险控制在原始的萌芽之中。另外，商业银行的高级管理人员是银行的灵魂。只有业务精良的高级管理人员，才会发挥一个领导者应有的号召力，督促下属防范信贷资产风险。提高商业银行风险贷款的防范化解能力。

3、从源头防范风险，规范贷款操作程序完善档案管理

贷款操作程序是指贷款过程的基本要素和各项环节，是保证贷款正常运行的重要前提，也是合规合法性的具体体现；主要包括：建立信贷关系、贷款申请、贷前调查、贷款审批、办理担保或抵质押、贷款发放、贷后检查监督、贷款收回、贷款展期、逾期处理、信贷制裁等环节。在实际工作中，建立信贷关系十分重要，近年来较多的商业银行忽略了潜在客户发展培养、建立信贷关系的环节，有时误认为建立信贷关系就是接受了借款人的借款申请，其实建立信贷关系是指对贷款对象的初步资格审查，并根据初步的资格审查确定信贷关系的确定、变更或中止，是黄金客户建立的基础。

在贷款申请、贷前调查、贷款审批、办理担保或抵质押、贷款发放等环节中，则应注意各种书面资料的收集和整理，保证资料的真实性、完整性、合规合法性。在贷后检查监督环节，商业银行要更加重视和使用这一重要风险防范措施，不能简单的认为贷款发放了，只要借款人按时结息还款就行，应该从贷款人怎么用、如何经营管理的层面去有效检查监督，如果借款企业经营管理不善，企业在陷入困境前商业银行不能及时发现，必将会给商业银行造成部分或全部损失，给贷款风险埋下极大的隐患。商业银行信贷员要特别重视和遵循贷款操作程序，加强贷后管理，以确保贷款安全，从源头防范贷款风险。

（二）、房地产抵押贷款风险防范对策

由于商业银行的贷款业务中大部分都是以抵押为主，而房地产抵押又占贷款业务中有大头。所以要着重从房地产房抵押的角度，深层次的分析房地产贷款风险。房地产抵押贷款涉及环节多、专业性强，商业银行在实际操作过程中，如果不注意风险点，将可能形成贷款风险。对借款人经常开展贷后检查，动态反映贷款形态，从根本上提高房地产抵押贷款的质量，有效防范房产抵押贷款风险。以下从房地产抵押的实际操作层面去分析应如何防范该风险。

1、房产抵押贷款的风险点

租赁权对抗抵押权的风险。按照“买卖不破租赁”的原则，如果“先租后抵”，由于租赁仍然有效，商业银行将无法处理抵押房产。借款人与信用社签订借款合同前，如果以明显低于市场价格的租金将房屋出租给关系人，并且要求承租人一次性付清租赁费，或在抵押前签订长期（最长不超过20年）的租赁合同，那么商业银行将无法获得租金收入用于还贷和多年不能处理抵押物的风险。对策是：深入调查，防止“先租后抵”，办理房产抵押贷款前，要认真做好贷前调查工作，详细了解借款人用来抵押的房产是否已经租赁他人；对已经出租的房产，一般不予办理房产抵押贷款。也可以根据商业银行的风险偏好给予办理，但一定要出租人提供真实的租赁合同，及时告知承租人租赁物已抵押的事实。

2、抵押登记权的风险。土地使用权的风险，土地使用权分国有土地使用权和集体（流转）土地使用权。商业银行办理房产抵押登记手续时，如果没有同时办理土地使用权抵押登记，抵押的房产将无法处置变现。登记期限的风险，商业银行办理房产抵押贷款时，如果将贷款的期限与抵押物登记的期限设为一致，一旦

贷款到期无法收回，抵押登记也将因到期而自动失效。对策是：办理房产抵押贷款时，信用社应要求借款人将房产和土地使用权一并抵押，以便于处置抵押房产。房产抵押登记的期限比抵押贷款的期限要长，预留够充足的时间处置抵押房产。在这里还要说一下，集体（流转）土地使用权的抵押一定要征得集体土地所有人的同意，否则商业银行也是不能实现抵押权的。

3、土地性质与土地用途引发的风险。我国目前的土地性质分为划拨土地和出让土地，出让土地具有使用年限，属于住宅类土地的使用期限为70年，属于工业类土地的使用期限为50年。土地使用年限到期，商业银行将无法处置土地上的房产；出让土地根据用途不同有很多种，其价值是完全不同的。借款人如果私自变更土地的用途，国家可以随时无偿收回土地使用权，商业银行也将无法处置抵押房产。

4、在建工程抵押(留置权)的风险。根据相关法律法规，建设工程价款优先权、税收优先权的相关规定。在建工程承包人的优先受偿权优于抵押权的优先受偿权；纳税人欠缴税款的行为发生在纳税人以其财产设定担保之前，税收优先于担保物权。

5、共有财产抵押的风险。根据《担保法解释》规定，共有财产进行抵押时，共有人以其共有财产设定抵押，未经其他共有人的同意，抵押无效。借款人用共有财产办理房产抵押贷款时，如果财产共有人没有签字，就会自动丧失抵押权。

（三）、借款合同存在的风险和法律对策

近年来，随着社会法律意识的增强，商业银行与客户在合同文本上的法律博弈也不断加剧。注重合同文本的订立，从根本上保护贷款人的利益，最大程度避免客户对贷款人的诉讼。

1、严格按法律来确认借款人的主体资格。

2、借款合同一定要明确借款用途。

3、借款合同中明确借款人违约的责任。

4、借款合同履行问题及违约规定。

（四）、以下从贷款人角度，阐述贷款信用风险的回避、分散、转嫁、控制和补偿策略。

1、贷款风险的回避策略

回避简单来说就是不予贷款。但回避也不能一概而论，因为贷款是银行运用资金的主要途径，也是银行利润的主要来源，不贷款的银行是不存在的。对贷款人来说，务实的回避是指对风险较大的借款申请人不予贷款，通俗他说就是不该贷的不贷。为此，贷款人必须对借款申请人进行信用分析，根据信用分析的结果来决定是否回避，换句话说，信用分析是回避的前提，只有在信用分析基础上进行的回避才不致于是盲目的，才是必要的。

坚持稳健经营原则，把好信贷审批投放关。要严格掌握贷款发放标准、落实贷款发放条件，首先要重点考察客户信用状况，判断客户的还款意愿、还款能力及其变化趋势；其次要考虑第二还款来源的有关情况，审查保证人保证意愿是否真实，是否具备保证能力，审查抵押物的设定是否合理，确保抵押、保证的合法性。并在此基础上综合评价其资本收益情况，结合本行在该行业、地区、客户信贷风险的累积情况，确定是否发放贷款。

要严格按照银监局关于客户授信业务风险管理的文件要求做好对集团、关联企业的统一授信工作。在对集团客户内各个授信对象核定最高授信额度时，既要考虑各个授信对象自身的信用、经营和财务状况，又要充分考虑集团客户的整体状况。最高授信额度应根据集团客户的经营和财务状况变化及时做出调整。严格控制集团、关联企业之间的信用保证，尽量采用可靠的抵押担保，防止贷款的第二还款来源落空。加大贷款资金用途的控制和掌握，防止借款人在无真实经济往来的情况下，随意将贷款资金划给集团或关联企业。

严格贷后检查制度，狠抓贷后检查跟踪。通过对借款人、保证人、抵押物等的经常性检查，对贷款用途进行核实，判断工程项目进度与用款进度是否匹配，一经发现企业有挪用贷款或经营出现危机征兆时，应立即采取必要的措施，防范和化解信贷风险。

2、贷款风险的分散策略

分散策略是贷款人管理贷款信用风险的一种常用而且有效的策略。贷款分散化分散了贷款风险，最终能达到降低贷款风险的目的。贷款越分散，根据概论中独立事件的乘法法则，所有贷款同时成为呆帐的概率就越小，而且贷款越分散，每一笔贷款的金额就越小，即使某一笔贷款成为呆帐，对贷款人冲击不大，相反，如果贷款非常集中，某一笔大额贷款的损失都有可能使贷款人倒闭。

贷款置换，转移信贷风险。即把风险转移给新的相关借款人。贷款银行与借款人协商，将有相当风险的贷款转移或置换给与原借款人相关的新借款人，起到降低贷款风险的目的，但银行转移风险的同时，还要关注和防范新的借款人可能产生的贷款风险。

贷款保证，分担信贷风险。有保证的贷款把本应由银行承担的客户信用风险转嫁给保证方，但银行转移风险的同时，又承担了保证方的信用风险。

3、贷款风险转嫁策略。贷款风险的转嫁策略是指贷款人以某种特定的方式将贷款信用风险转嫁给他人承担的一种策略。风险转嫁策略在风险管理中运用得相当广泛，它包括保险转嫁和非保险转嫁两种方式。实行贷款保险制度，将贷款风险部分转移给赔付能力较强的保险公司，这是减少银行风险、加强信贷管理的有效措施。但我国各银行目前仅在住房贷款、汽车贷款和飞机、船舶信贷等方面实施，还有大量的信贷融资未办理投保。具体做法是：贷款银行在发放某笔贷款后向保险公司投保，当借款方因保险合同内因素所致不能履行偿付义务时，由保险公司负责赔偿。

（五）、以银监会的“三个办法一个指引”为指导方针，化解信贷风险。随着我国金融体制改革不断的深入和有效监管体系的建立的完善，我国银行业金融机构各项事业不断壮大，特别是在信贷风险管理方面取得了长足进步。但同时也存在银行业金融机构自身难以解决或不能解决的问题和业务风险的问题，在这种情况下，银监会制定出台这四个部门规章。

1、全流程管理，有利于规范和强化贷款风险管控，保护贷款人的合法权益，有利于建立健全信贷管理制度，强化支付管理，保障信贷业务的健康规范发展。就是要把握好贷前调查、贷中审查、贷后管理的各个环节。

2、贷款的发放与支付，主要是贷放分控与实贷实付这两个环节。贷放分控就是银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。实贷实付是批商业银行（贷款人）按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

实贷实付原则是“三个办法一个指引”的三大精髓之一，实贷实付的贷款使用支付原则不公是对国际先进经验的成熟的有效借鉴，更是结合当前贷款时弊，推动商业银行管理根本性变革的重要举措。实行实贷实付有利于将贷款资金引入实体经济，有利于加强贷款使用的精细化管理，有利于银行管控信用风险和法律风险。贷款的支付的两种方式是以受托支付为原则、自主支付为例外。

三、结束语

要建立信贷风险预警机制，前移风险管理的关口，突出以贷前风险防范和规避为主的风险管理模式。银行要从加强自身建设做起，建立一套严密、先进、适用的信贷风险预警体系，努力改变传统管理模式下风险判断表面化和风险反应滞后的状况，加强风险搜索的系统性和准确性，并对风险的波动趋势做前瞻性的，而不是事后的判断，争取风险管理工作的主动性。在此基础上，建立健全信贷风险预警制度，提高信贷风险管理的科技含量，从而提高核心竞争力。

联动预警，一是系统内部上下联动，由上级部门汇总监控产业、行业、区域性信贷风险，并及时就典型事例、应对措施通报全行，提高风险预警的灵敏程度，变事后诸葛为事前警示；由下级部门对重点客户跟踪监控，及时报告重大事项并针对新情况、新问题提出对策建议供上级行参考，迅速采取资产保全措施，防范和化解信贷风险。二是同业联动，借助人行和银监局，对企业逃废债行为进行坚决抵制并采取曝光。保护中国经济平稳发展、保护商业银行和投资人的利益。

参考文献：

[1]《中华人民共和国担保法》.

[2]《中华人民共和国物权法》.

[3]《贷款通则》.

[4]《中华人民共和国商业银行法》.

[5]《固定资产贷款管理办法暂行办法》.

[6]《流动资金贷款管理办法暂行办法》.

办理失业保险流程篇4

20*年，全区劳动保障系统按照区委、区政府的要求和上级劳动保障部门的部署，以党的**精神为指针，以实践“**”重要思想为目标，围绕改革、发展、稳定的大局，加快劳动力市场体系建设、扩大社保覆盖范围、加大行政执法力度、提高服务质量，通过全系统干部职工的共同努力，顺利实现了全年工作目标。现将20*年度全区劳动保障工作情况及明年工作打算报告如下：

一、20*年主要工作实绩

（一）工作概况

就业服务：全区新增就业岗位9307个，新增城镇就业人数3612人；实施再就业援助2200人；城镇登记失业率为2.8％，低于市下达的4%的控制目标。

企业养老保险：全区新增参保职工29483人；增收养老保险基金16800万元；共征收养老保险基金34257万元，征缴率为96％；支付养老金18589万元。养老保险基金累计结余22000万元，备付能力为14.15个月。

机关事业单位养老保险：全年参加养老保险结算的单位726个,在职参保人数10391人，离退休人数2858人；征缴保险金4405.9万元，收缴率100%；支付离退休人员费用4300.2万元；基金累计节余11486.4万元。

农村社会养老保险：办理农保转社保手续868人，金额538万元；收取保险费730.51万元；基金滚存结余13470.91万元。支付1848人养老保险费189.80万元。

失业保险：参加失业保险的人数9.3万人，完成常州市目标任务的101％；征收失业保险基金2030万元，征缴率99％；期末享受失业保险人数为3483名，发放失业保险金2226万元。

医疗保险：参保单位1374个，其中机关事业单位588个，企业786个；参保人数109213人，其中机关事业单位参保人数34526人，企业参保人数74678人；征收机关事业单位基本医疗保险基金3281万元，征缴率99.7％；征收企业住院医疗统筹基金2941万元，征缴率为98.59％。

生育保险：生育保险金收入356万元，清欠17万元，基金征缴率为98％。支出242万元，累计结余824万元。

工伤保险：工伤保险基金收入252万元，清欠11万元，基金征缴率98％，支出223万元，累计结余704万元。

退休审批和劳动鉴定：办理各类退休审批1442人，其中提前退休220人，因病退休78人；办理各类死亡人员供养直系亲属定期救济费180人；组织劳动鉴定476人，其中伤残等级鉴定191人，因病丧失劳动能力鉴定98人，离休干部护理依赖程度鉴定96人。认定工伤307人，审批工伤待遇31人。

职业培训：举办各类职业技能培训班361期，培训21576人；举办转岗培训班32期，培训4600人,完成区政府目标任务的100％，其中城管、交通协管员培训100人；颁发职业资格证书和上岗证书9519张；举办农村与外来人员培训班170期，培训2.18万人。

劳动执法：巡视监察用人单位1100户，查处严重违法案件34起，结案34起，结案率100%。查处各类非法用工2300余人，清退童工12名，补签劳动合同8569份，为劳动者追回押金及工资150.8万元。

劳动仲裁：区仲委会办公室依法立案225件，结案220件，结案率98％；各镇仲裁办事处调处劳动争议1282件。

（二）工作措施

1、认真贯彻落实再就业优惠政策，切实加大就业再就业工作力度。

就业再就业工作以坚持城镇失业人员及弱势群体就业再就业为主，兼顾失地农民的就业，确保全区就业形势的稳定。一是充分发挥劳动力市场的主导作用。首先形成了以“武进区劳动力交流中心”为龙头，乡镇公共职介机构为依托，14家民办职介机构为补充的职业中介网络和就业服务体系，建立了劳动力市场信息网络和信息系统。其次各种各类劳动力交流招聘洽谈活动，给广大的下岗失业人员、失地农民、外来务工人员就业再就业搭建了一个就业平台，并创造了良好的外部环境。全年共举办各类劳动力交流洽谈会53期，提供就业岗位10000个。10月底举办的武进区20*年度秋季劳动力招聘洽谈会暨再就业优惠政策大型咨询活动共吸引120余家企业提供就业岗位5000余个，最终有80余家用人单位与850多人达成用人意向；南北劳动力交流活动中，共有23家用人单位吸纳苏北劳动力4933人。二是再就业援助探索出了劳务派遣的新形式。今年，区政府出资120万元购置100个交通、城管公益性岗位，由新成立的武劳劳务中心以劳务派遣的形式帮助100名下岗失业人员实现了再就业，另外，还先后向区国税局、法院、工商银行等单位派遣了下岗失业人员522名。三是再就业优惠政策真正落到了实处。首先是再就业资金的管理和运作做到公开操作程序，实现阳光工程，保证了资金使用的安全性，今年再就业资金财政预算安排1850万元，支出591万元；其次是再就业优惠证申领工作规范合理，不仅在申领过程中坚持三级审核、二级公示的申领制度，还会同财政等部门联合出台了下岗失业人员再就业优惠证发放制度和程序、再就业扶持资金管理办法等一系列再就业优惠政策配套措施，今年全区共发放再就业优惠证5806本，有381名领取《再就业优惠证》的下岗失业人员办理了个体工商户营业执照，享受各种税费减免达437万元。四是劳动保障事务工作开展顺利。至12月底，档案托管人数累计为24000人，为625人了退休手续。

2、不断加强社会保险基金征缴工作，确保离退休人员养老金按时足额发放。

围绕区政府下达的目标任务，在扩大社保覆盖面和严把退休审批审核关上做文章。一是推进扩面征缴，促进养老保险工作尽快向乡镇覆盖。今年由于受“非典”影响，区政府本着实事求是的原则将年初制订的社保扩面征缴5万人的目标调整为2.5万人后，合理布置各镇的目标任务，充分发挥各级各部门工作人员的积极性、主动性，与财政、地税等职能部门建立了扩面工作联动机制，扩面工作成效显著。全年共扩面2.9万人，完成了调整后的区目标任务。二是大力开展社会保险稽核工作，防止虚报冒领养老金，以及少报漏报缴费基数等社保领域欺诈行为的发生，提高了稽查审计工作的力度，健全了社保反欺诈机制，使稽核工作更加制度化、规范化。全区共查出少报、漏报缴费基数210万元，应补缴养老保险费58.8万元，已补缴到帐58.8万元。三是严格把好退休审核、审批关，管好、用好养老保险基金。通过邮寄明信卡的形式，对离退休人员待遇、供养人员的领取资格等进行了全面细致的核查，并建立了社会监督体系。经调查核查，226名供养人员已经死亡，供养救济费已全部停发。到今年底，我区新增退休人员1557名，累计人数为22239名，平均月退休费673元。四是规范工伤认定程序，坚持主体合法、程序合法、事实清楚、证据确凿、运用法律法规规章正确，在规定的时效内，全部办结工伤认定手续。全年认定为工伤的307起，不予认定的7起，不予受理的14起，撤消43起。

3、加大监督管理力度，推动医保工作健康发展。

一是医保政策日趋完善。先后出台了劳动、人事机构挂靠的非退休人员参加医疗保险的若干补充意见，明确了乡镇工业公司定岗定职人员、六十年代停办大中专生、下乡知青、划归人员等四类人员的参保政策，提高了区离休干部的医疗待遇，对结算办法及开放常州定点医院进行调研，使政策更具合理性和可操作性。二是扩面工作稳步推进，全年扩面14273人，全区参保单位达1374家，参保人员109213人。三是基金征缴态势良好。基金移交地税征收后，适时调整征缴策略，保证各项基金足额及时到位。全年应收基本医疗保险基金6274万元，实收6222万元，综合征缴率99.2％。四是基金运行情况平稳，严把基金支出关，使有限的基金发挥最大的效能。至今年底，基本医疗保险基金支出5960万元（不含按实结算部分），基本医疗统筹金累计结余1278万元，救助基金累计结余1124万元，基本做到各项基金收支平衡，略有节余。五是基础管理更为科学。加大了对定点医疗机构的检查督促力度，违规基金的支出进一步减少。对内部局域网、定点医疗机构网络、基本医疗药品目录库等进行了调整、更新和完善，保证医保工作的有序运行。

4、加大征收清欠工作力度，巩固机关事业单位养老保险成果。

机关事业单位养老保险工作重点放在保险基金的征收、清欠、结算以及《养老保险手册》的审核鉴证工作上。一是协助人才市场和湖塘镇政府与有关单位签订协议，防止单位故意拖欠保险费，提高养老保险基金的收缴率。今年的机关事业单位的养老保险基金收缴率再创100％，做到了十年无欠缴，继续名列全省前茅。二是将现有的结算单位的往来代码以及结算单位再次进行核实、确认，提高了结算工作的准确性。三是做好机关事业单位、乡镇专技人员、人事人员养老保险手册的审核与鉴证工作，已有820个单位12013份《手册》鉴证完成。四是积极协助区有关职能部门开展事改企工作，开通养老保险关系接转的绿色通道。

5、建立信息数据库，规范农保内部运作。

农村社会养老保险已完成了业务档案信息的清理核对，通过农保业务档案软件，初步建立了农保业务档案数据库。农保领取证旧证换新证和集体卡分解工作已基本结束，划归新北区七个镇的农保业务档案移交顺利。9月份，配合常州市劳动和社会保障局在礼加等镇对失地农民的社会保险问题作了专题调研，到目前为止，全区农保违规基金中已有50万余元清欠到帐，较好地维护了参保农民的合法权益。

6、贯彻落实企业工资指导线，推行工资集体协商制度。

积极指导主管部门调整企业工资，了解企业对《市区20*年企业工资指导线实施意见》的贯彻落实情况。到目前为止，商业局、粮食局、建设局等主管部门已审办结束，涉及49个单位3842人；今年全区在岗职工人数为56690人，其中企业在岗职工人数为33777人，预计20*年在岗职工平均工资16256元，与20*年同期相比增长15.7%，其中企业在岗职工平均工资为12070元，增长9.4%，达到了工资指导线基准线9％的要求。会同区总工会等有步骤、有计划地采取“稳定规范签订企业，扩展增加新签企业，逐步延伸镇属企业”的办法不断推进企业工资集体协商工作。今年共有96家单位签订了工资协商协议，效果良好，并已超额完成了任务。

7、积极开展劳动保障执法工作，切实维护劳动者的合法权益。

按照“劳动保障监察维权专项执法检查”和“劳动关系规范年活动”的要求，开展日常巡视监察、专项执法检查、举报案件的执法检查，对全区各类用人单位进行了全面细致的梳理，督促用人单位履行法定义务。全年共接待来信来访3294人，及时受理劳动保障监察投诉举报138起；立案处理严重违法案件34件，结案34件；全区有96％以上的用人单位进行了20*年度劳动保障年检；加强了针对日益严重的拖欠民工工资等违法行为的打击力度，责令用人单位清退违法收取的抵押金及被无故拖欠、克扣的工资150.8万余元；举办了2期大型劳动法律法规咨询活动。

8、积极稳妥地处理劳动争议，促进劳动关系的和谐稳定。

劳动争议处理以推进“阳光仲裁”为切入点，严把立案受理关、集体争议关、廉洁办案关，增加劳动争议仲裁工作的透明度。及时调整了区仲委会组成人员，完善了三方机制。工会和经贸局的仲委会成员共参与办案13件。督促企业及时办理劳动合同签订手续，有效预防劳动争议的发生。进一步加强对各镇仲裁办事处的业务指导，区仲裁办工作人员40多次到各镇仲裁办事处指导工作，2次组织各镇专兼职仲裁员观摩公开开庭。仲裁办调处劳动争议的业务能力有显著提高。今年各镇仲裁办共调处劳动争议1282件，比去年增长12％，鉴证劳动合同12.6万份，鉴证率达90％以上，有力地促进了各镇经济的健康发展和社会稳定。11月份，省劳动和社会保障厅在我区召开的全省乡镇仲裁办事处现场工作经验交流会上，对我区乡镇仲裁办事处的成功给予了充分的肯定。

9、大力拓展职业培训领域，努力提高劳动者素质。

职业技能培训开发重点抓好四项工作：一是调整并加强了武进区职业技能培训网络。依据“常武”、“常武技”、“常武交”三家国家职业技能鉴定所，为全区大力开展技术工人培养和鉴定技术等级发证工作强化了组织和机构建设。二是建立并完善了职业技能培训工作月报表制度，要求各镇劳动保障服务所及培训网络中各培训单位每月上报《培训情况统计表》。三是协助区有关部门对被征地农民职业技能培训工作提出了实施办法，为提高失地农民的职业技能，增加就业率作出了根本性的保证。四是各类职业技能培训成效显著。完成各类职业技能培训21576人次，举办各类职业技能培训班361期，其中举办农村劳动力及外来务工人员培训班170期，培训人数达2.18万人。经考核鉴定，核发劳动者就业权证9519张，其中国家职业资格证书2581本。

10、积极开展“勤廉之风万人评”活动，不断提升劳动保障部门形象。

按照区委、区政府的要求，不断改善服务态度，提高服务质量。一是加大宣传力度，增加劳动保障政策透明度，创办了《武进劳动保障》内部刊物，加强劳动保障部门与企业、劳动者的沟通，把劳动保障工作置于社会监督之下。二是增加工作透明度，把全局所有审批、审核、核准事项全部纳入行政服务中心窗口办理，接受群众监督。三是加强与社会各界的沟通和联系，先后在湖塘、前黄、高新区等十余个镇（区）召开了由当地领导、政协委员、人大代表、私营业主、农民代表等参加的座谈会，真诚接受社会各界的批评，有针对性的组织整改。四是落实整改责任制，制订了“勤廉之风万人评”活动实施意见，用目标管理的手段来激发干部职工的工作积极性和创造性，把整改措施分解细化，纳入各部门的党风廉政建设责任制和目标管理责任制，由部门负责人总负责，落实整改措施、整改时限，防止推诿、扯皮和个人弄权现象的发生。五是加大查处力度。通过明查暗访和接受群众投诉，建立监督管理工作台帐，对每一件投诉和举报都落实专人处理，并把处理结果予以公布。通过一系列扎实有效的工作，提高了干部职工队伍的整体素质，提高了办事效率，也为整个劳动保障工作全面深入的开展奠定了坚实的基础。

（三）存在问题

1、再就业政策的落实、兑现、资金的使用相对滞后，促进就业的效果不十分明显，劳动力市场体系建设和湖塘外来人员临时交流务工点的管理有待进一步加强。

2、退休人员社会化管理工作进展缓慢，社区服务平台尚未建立，影响了我区社会化管理工作的进程与质量。

办理失业保险流程篇5

1．1定义

风险是指事情发展具有的不确定性，并且使得期望和得出结果有所差异。社会保险经办风险是指在社会保险的经办机构，由于经办人员或者技术等原因，造成参保人的社会保险权益信息等数据的安全性，真实性，和准确性受到影响，以至于社会保险结果和预期相左。按照风险发生的原因和要素可将社会保险风险分为:操作风险、技术风险、道德风险，法规政策风险和不可抗力风险等。

1．2不同业务流程存在的潜在风险

不同地区单位参加社会保险的流程可能有所出入，但大体上可以分为以下几个环节:首先在社会保险业务大厅的前台进行申请，称为初审阶段;通过了初审后，交由业务员进行处理，是录入阶段;接着由自己单位的经办人进行核对，即反馈阶段;通过反馈，交由社会保险机构进行再次审核，称为复核阶段;最终，进入资料的归档阶段。在初审阶段可能存在的风险有:申报资料不真实，不完整;表单填写不正确;受理人员由于各种原因，受理了不符合条件的参保单位的材料。在录入环节可能存在的风险有:单位类型、经济类型、行业内部标准、全体参加医疗标志、全体参加生育标志以及参保范围选择录入不正确。在反馈环节潜在风险是单位经办人的反馈无效，没有发现错误信息。复合环节存在的风险有信息录入不准确和经办人由于其他原因复核通过了不符合条件的单位参保登记业务。最后在归档时可能存在资料缺失、遗漏的问题。从数据的角度来分析，将社会保险数据分为:参数数据、基础数据、过程数据和结果数据四类。参数数据是指该行政区划内社会保险参保对象的总体数据值，比如，上年度在岗职工的年平均工资，社会保险的替代率等，其存在的风险有未按规定调整参数数值，信息录入和归档的失误。基础数据是指参保单位和个人基本的社会保险信息数据，潜在风险有资料造假，录入和归档失误，信息传递过程中的失真。过程数据是指根据参数数据和基础数据由社会保险机构信息技术系统自动生成的数据，结果数据是将过程数据经人工确认的数据，两者皆存在技术的程序错误，信息传递和转化过程的失误，归档不当等风险。

2社会保险经办风险的应对措施

在面对风险的不确定性时，会进而导致得不到预期结果或者造成损失，我们可以从回避风险，降低风险，转移风险和承受风险四个角度来解决风险。回避风险顾名思义是指回避产生社会保险风险的流程，比如进一步提高社会保险的统筹层次。现阶段生育保险的统筹层次是县级，如果提升至市级，可以回避县区级社会保险经办机构对社会保险基金核算的风险。转移风险也是很好的减少风险的手段，通过改变操作方式，增加责任主体，设置风险共担机制来转移和分担部分风险。如现在社区代收医疗保险费时，可以采取银行账户直接结算，取消现金收付的结算方式。承受风险是不进行任何干预风险的手段，接受任何可能的风险结果。在上个世纪90年代社会保险进行改制时，改制过程中不可避免的产生了转制成本，这部分成本需要政府化解以保证改革能够顺利进行，在这个阶段政府最明智、最积极的做法就是主动承担自己应尽的责任。降低风险是在四种应对风险过程中最为复杂和重要的措施。降低风险是指采取措施降低风险的可能性或影响，或者同时降低两者。降低经办风险几乎涉及社会保险经办机构内部控制的全过程。例如:社会保险经办机构为降低某项社会保险经办业务的经办风险，对该项社会保险经办业务的办理采取三级审批、加大内审抽检办理结果比例等。通过事前预防，事中控制和事后反馈总结可以有效的达到降低社会保险经办风险的目的。事前预防是指通过适当的制度建设、机构和权限的合理配置、社会保险经办流程完善优化及强化程序开发校验。具体包括:按照国家和本省市的社会保险经办机构内部控制及基金管理的保值增值的要求，从组织机构、业务运行、基金财务管理、信息系统控制四个方面建立相应的控制;科学设立社会保险内部机构，合理进行岗位设置及严格进行权限配置，使社会保险登记，审核，保管档案等各部门之间、各经办人员之间的权利相互制约和监督;实行新程序的开发模拟，为防止对原社会保险系统造成影响，系统维护或新程序开发时应在仿真系统上先进行模拟测试。事中控制主要是通过利用社会保险系统进行实时监控，在社会保险经办系统中嵌入内控系统，内控人员通过系统对整个业务经办过程进行监控。当发现有异常情况发生时，系统会及时向内控人员提示或预警，内控人员通过分析，若认为有必要应立即要求业务经办人员进行核实，若确属社会保险业务经办出错，应立即进行整改。事后反馈总结可以是社会保险业务经办部门对本部门经办业务实行自查自审，在某一时点对某一类业务进行专项检查，也可以是由某类突发性事件而采取的措施或对高风险级别业务实行重点监控。在国家、人力资源和社会保障部、社会保险中心有关社会保险政策及法律法规的基础上，组织各地力量，研究、制定全国统一的社会保险业务经办风险防范标准，对于各地对社会保险经办风险的防控将具有十分重要的意义。

最终加强社会保险培训及考核，提高经办人员素质。经办人员的素质高低可以说与社会保险经办风险防控效果成正相关关系。经办人员素质高，业务娴熟，易于把握业务经办过程中的风险点，出错少，风险防控效果好。因此，应加强培训及考核，强化员工的业务经办能力及内控意识。

作者:郭敬单位:山西财经大学

参考文献:

［1］李珍著．社会保障理论［M］．北京:中国劳动社会保障出版社，2007．

［2］林义著．社会保险(第二版)［M］．北京:中国金融出版社，2006．

办理失业保险流程篇6

关键词：社保工作；程序化管理；要求；问题

在社保日常工作中，如何提高工作效率，如何提升职工群众对社保工作的满意度，如何使每位社保经办人员都养成良好的工作习惯，如何实现工作中的“零失误”，如何使社保工作更加适应和谐发展的要求，通过对程序化管理的应用，感觉这是解决上述问题的一种有效的方法。

1程序化管理是企业深化管理的产物，也是加强社保基础工作的有效方法

程序化管理是企业实现现代化的基础管理，它属于规范化范畴，也是目前流行的精细化管理的体现。所谓程序化，它表示一定的工作流程，而这个流程规范后，在一段时间内相对固定不变。如需再来，就称之为流程再造，通常也称为流程再设计，它取决于原流程设计是否适应目前的工作状况。因此说，流程再造是把企业从职能式管理过渡到流程式管理，这是企业管理的一大进步，也被称之为管理上的第三次革命。（第一次革命是泰勒所提出的科学管理；第二次革命是上世纪60年代日本以石川新为代表的企业家推行的全面质量管理，即tqc）流程再造是20世纪90年代美国mit学院教授哈默和csc管理顾问公司的董事长钱皮提出的，他们强调的管理流程再造，就是对战略、增值运营流程、以及系统、政策、组织结构的快速、彻底、急剧地重塑，以达到工作流程和生产率的最优化。社保管理所要借鉴和吸取的，主要是从管理的组织结构上实现管理效率的最优化，把企业工作流程方式引用到社保管理流程方式上来，通过这种反复重塑的流程再造，把工作失误降到最低限度。

根据社保工作规律，程序化管理是解决社保工作难题的最佳办法。它强调岗位工作者必须严格按流程操作，不能有随意性，而这个流程又是经过反复论证后，确认为科学、准确后才被确定下来的，只要按照这个流程操作，是不会出现失误的。（除非人为故意）细想起来，过去好多不应该发生的问题，不都是因为在某些程序上控制不好，或缺少应有的程序控制造成的。大家知道，社保工作的特点是理解政策、执行政策，而执行政策就必须按程序办事，按规距办事。所以，程序化管理非常适用于社保系统，我们应该从程序化管理抓起，只有打牢这一步，社保的基础工作才有可能走上正轨，才能从根本上堵住管理上的漏洞。

2程序化管理的基本要求

推行程序化管理，作为社保系统管理者要做好统筹考虑，要从制度完善、岗位修定、标准制订、程序设立、职能交接，严格考核等环节方面仔细研究，一环套一环，分步实施。

首先，要完善各种管理制度。推行程序化管理也应有各种制度的支持和保证。这些制度中最重要的是要完善好岗位责任制，确定好每个岗位的岗位职责，以岗定责，责任到人。这个岗位责任制要适应程序管理的需要，凡不适应的要调整、修改。岗位责任制要体现经办人员的责任，体现工作标准的“零失误”，从而形成自我约束氛围。通过建立和完善新的管理制度，让经办人员自觉接受这一管理方法，主动运用好这一工作方法。

第二，要设计好业务流程和工作标准，这是推行程序化管理的关键。业务流程设定的原则，要以国家和各级政府的法规性文件为依据，就具体内容而言，就是要以省市各险种的规范化业务操作内容为标准，将其流程化，如峰峰集团在养老保险和工伤保险方面参照了河北省社保局制定的业务规范操作办法，失业保险参照了邯郸市社保中心制定的业务流程，医疗保险和生育保险虽然封闭运行，但也参照了属地政府的相应规定。综合上述五险，我们共设定业务流程六大项、28小项、145个流程步骤，制定工作标准和要求98条，为了方便操作，在推行程序化管理之前，我们还专门编辑了《峰峰集团社保业务操作手册》，制定了每个险种的业务操作规程，并将养老、失业、医疗、工伤、数据库管理、社保财务管理等内容分别明确了工作标准和要求，这样在执行时就减少了许多过程。

在业务流程和工作标准设计中，要注意把握好“深”、“全”、“严”。深，就是要将社保业务流程从最基层做起，要深入到每个车间，有的甚至要深入到每个人，如养老保险缴费要从职工工资代扣代缴做起，医疗保险要从职工住院备案做起，工伤保险要从基本信息录入和申请待遇支付做起，情况越深入，基础数据越牢靠。全，就是全面、广覆盖，凡涉及社保内容的业务，都要纳入到流程中去，都要囊括进来，业务范围辐射要纵到底、横到边，不允许漏掉一个环节，即便是协作部门也不要漏掉，这样才能分清责任，促进部门之间协作。如养老保险个人帐户管理中，要求劳资部门要按时提供当月的开支明细及单位增减人员的有关手续。严，就是工作标准制订要严，这个严不仅指工作高标准严要求，更主要是要体现在具体、准确上，不能含糊、笼统，要便于考核。如养老保险费的申报、缴纳，要求必须数字准确、清晰，大小写一致，不得涂改；单位盖章为行政章；单位负责人、填表人均要签字。

第三，业务流程和工作标准制订后，可以试运转，也可以抓点带面。我们在推行时选择了试点，经过半年多的试点运转，反复补充、修改、完善，最后经各主管业务部门认可后，适时召开了试点推行会。我们要求所属单位要注意结合本单位实际，切忌盲目照搬照抄，要有自己的特点，要注重解决实际问题。

第四，要制定考核办法。程序化管理办法拿出来后，不可万事大吉，还要抓好考核。要将落实岗位责任制和实际操作效果及工作效果，作为其主要考核内容，并要与经济利益挂勾，与评优创先相结合，如峰峰集团社保处每月都将对经办人员进行与经济利益挂勾性考核，凡被评为c档的，要扣除当月5%的岗位工资，凡被评为d档的，要扣除当月10%的岗位工资，并且全年免去评先资格，如表2。

考核形式可以多种多样，但要讲求实效，要注意克服人为因素，真正使每一位工作人员始终赋予高质量完成工作的责任感，始终形成一种自我约束，这样才能使程序化管理持之以恒。

3在推行程序化管理中需要注意的几个问题

3.1要经常研究社保业务变化动态。特别是涉及政策上的变化，做到随时变化，随时调整业务流程及工作标准，以达到其适应之。社保工作的变化也是经常性的，有时来自内部管理，有时来自政策调整，有时是项目增减变化，但是不管怎么变，最后都要将其纳入业务流程中去，纳入到程序化管理中去，如我们开始实施时只将养老、失业、医保、工伤等业务管理纳入了进去。进入2008年开始实行生育保险封闭管理后，又将生育保险纳入了程序化管理。现在根据变化了的情况，我们还将准备把已经过时的条款删除掉，保持程序化内容长期适应工作的需要。

3.2要注意细节研究。尤其在推行的初期，更要注意抓好每个环节的细节。一是要认真修定和审查岗位职责，过去不清楚的这次要清楚，职责不明的这次要搞明白，要把岗位职责落实好。二是制定业务流程和工作标准。社保管理者要亲自把关，特别是工作标准，既要求实又要严格，真正成为每个经办人员今后工作的统一航标。三是要注意结合实际，力求实效。就是经过推行你制定的程序化，能否保证你的工作人员在你设定的程序化运作中不发生失误或其他问题，这是最终标准，如果还有出失误的环节，说明程序上还不完整，还需要流程再造，重新修定，这是社保管理者最应重视的问题。

3.3千万注意不要走形式，搞花架子。开始提到，我们推行程序化管理的目的是要实现工作上的“零失误”，是讲求工作责任、工作效率，是针对工作中的问题采取的一种有效措施。所以，要注意调动每个岗位同志的积极性和创造性，特别是在推行的初期，要让每位经办人员重新修定岗位职责，根据岗位职责制定好岗位工作标准，最后将工作内容及标准程序化。要通过修定和制定标准，让每位同志受到责任教育，有了这种工作过程，程序化管理才有基础，才能防止和避免各种疏漏。

3.4领导支持问题。抓任何工作都离不开领导的支持，社保工作亦是如此。推行程序化管理难免要动用一些资金和设备等，因此，主管社保的领导要积极为他们提供支持和帮助，各级领导应该认识到，推行程序化管理，它不仅是提高效率，提高工作质量，更主要是要我们养成一种一切按章办事，一切按程序操作的有序工作习惯，有了这种习惯，我们作领导的就会减少许多盲从和武断，就会逐渐养成科学管理的工作作风，就会带出一支过硬的队伍，同时，还可以防止和抵御各种不良风气的侵入。因此，我们一定要提高抓好这一工作的自觉性。

4粗浅体会

推行程序化管理我们仅仅是刚开始，有些还不十分成熟，但以目前运行情况看，有些体会还是较为深刻的。

一是员工的素质得到了提高，尤其是责任心大大增强。程序化的特点是要求员工必须建立在自觉、有序、准确的基础上去工作，没有责任心，是达不到程序化要求的，有一个数据是否可以说明这一点，峰峰集团2006年人为原因基数出错率是1.2%，推行程序化管理之后的2007年即降为0.067%，逻辑出错率为0，基础信息出错率由2004年的70%降为2007年的4%。